Darlehen Österreich 2026 - Privat, Bauspar, Wohn
"Darlehen" und "Kredit" werden im Alltag synonym benutzt. Juristisch ist der Kredit ein Unterfall des Darlehens: Nach § 988 ABGB heißt der entgeltliche Darlehensvertrag über Geld Kreditvertrag. Seit dem Darlehens- und Kreditrechts-Änderungsgesetz 2010 sind beide Konsensualverträge: Sie werden mit der Einigung verbindlich, nicht erst mit der Auszahlung. Der OGH hat diese Umstellung ausdrücklich bestätigt (6 Ob 104/18i). Der praktische Unterschied liegt beim Entgelt: Ein Darlehen darf zinsfrei sein, etwa im Familienkreis, gilt ohne Vereinbarung im Zweifel aber als verzinst. Ein zinsfreies Darlehen, bei dem das Geld noch nicht übergeben wurde, ist nur wirksam, wenn der Darlehensgeber seine Zusage schriftlich abgibt (§ 984 ABGB).
Fällt auf ein Darlehen noch eine Gebühr an?
Nein. Die Darlehens- und Kreditvertragsgebühr von 0,8 Prozent der Vertragssumme wurde mit dem Budgetbegleitgesetz 2011 zum 1. Jänner 2011 ersatzlos gestrichen. Wer einen Privatdarlehen-Vertrag aufsetzt, zahlt dem Finanzamt dafür nichts. Die Schriftform bleibt trotzdem dringend zu empfehlen, weil sie im Streitfall der einzige Beweis über Summe, Zinssatz und Rückzahlung ist.
Die häufigsten Sonderformen unterscheiden sich vor allem steuerlich. Beim Arbeitgeberdarlehen ist die Zinsersparnis erst ab einem Darlehensstand über 7.300 Euro als Sachbezug zu versteuern - bis zu dieser Grenze bleibt ein zinsgünstiges Mitarbeiterdarlehen abgabenfrei. Das Bauspardarlehen zieht seinen Reiz aus der staatlichen Bausparprämie: 1,5 Prozent auf maximal 1.200 Euro Einzahlung pro Jahr, also höchstens 18 Euro, bei sechs Jahren Mindestbindung.
Ob sich ein Darlehen gegenüber einem klassischen Bankkredit rechnet, entscheidet sich an Zinssatz und Laufzeit. Wer eine größere Summe finanziert, vergleicht die Konditionen im Kreditvergleich und rechnet Rate und Gesamtkosten vorab im Tilgungsrechner durch. Seit die EZB die Leitzinsen 2026 zweimal angehoben hat, zuletzt im September auf einen Hauptrefinanzierungssatz von 2,65 Prozent, lohnt der Blick auf die Zinsbindung wieder besonders.